中国人民银行


中国人民银行关于严肃处理违规支付现金情况的通报
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为了依法加强现金管理，控制货币投放，防范和打击经济犯罪，中国人民银行三令五申，严禁违规为客户支付现金，严禁违规支付大额现金。但仍有部分商业银行的分支机构对此置若罔闻。为严肃法纪，惩戒违规，中国人民银行对中国工商银行中山分行东升办事处违规签发现金汇票、
招商银行“一卡通”违规支付大额现金、中国建设银行鞍山市腾鳌支行违规支付大额现金和天津市城市合作银行国华支行违反帐户管理规定支付现金问题进行了严肃处理。现通报如下：
一、中国工商银行中山分行东升办事处违规签发现金汇票问题
1996年9月2日至11月15日，中国工商银行中山分行东升办事处违规签发现金汇票到中国工商银行上海市静安支行提取大额现金共20笔，累计金额2947万元。签发人均为该办事处主任林胜利。其中金额较大的有：9月4日签发1笔160万元，9月20日签发2笔，每
笔150万元，共300万元，9月27日签发1笔250万元，10月11日签发1笔180万元，10月22日签发2笔每笔200万元，共400万元，10月24日签发1笔250万元，11月15日签发1笔500万元。采取的手法是，先由中山市东升镇永利贸易商行以缴现金
或转帐形式将款项存入其基本帐户，再由永利贸易商行开出现金支票给鲁某等人（据永利贸易商行称，鲁某等人为生意合伙人），然后鲁某等人以汇票付款人的身份办理汇票委托书，再由东升办事处签发现金汇票到工商银行上海市静安支行支取现金，收款人每次均为鲁某等人。
以上签发的20笔共计2947万元现金汇票，严重违反了国务院《现金管理暂行条例》第五条关于现金使用范围的规定。
中国工商银行广东省分行对东升办事处严重违反规定签发现金汇票的行为已在全省工商银行系统进行了通报批评，对主要负责人东升办事处主任林胜利同志给予降职处分，并扣发三个月的奖金。人民银行广东省分行在全省金融系统也已通报批评。
二、招商银行“一卡通”违规支付大额现金问题
1997年1月3日至3月13日，中国建设银行南京分行下关支行会计交换员潘小欣利用职务之便，虚开建设银行汇票进帐单，先后7次将1440．3万元资金从建设银行南京分行下关支行、中信实业银行南京分行（先从建设银行南京分行转入）转出，以“吴江春商贸”、“商贸
”和潘小欣丈夫个人帐户为付款人，将资金转入其本人及其丈夫在招商银行南京分行开立的“一卡通”帐户上（含二人间转帐50万元）利用“一卡通”全国通存通兑的特点，在南京、北京、上海、广州、深圳、武汉、成都等地提取现金1424．4万元，同时个人消费掉15．9万元。
3月14日案发，二人失踪（目前公安机关已立案追捕）。
潘小欣在两个多月的时间内连续作案得手，其原因主要有两个方面：一是中国建设银行南京分行内控不力，下关支行管理薄弱，对印章、重要空白凭证管理松懈，没有按照要求及时对帐、复核；二是招商银行“一卡通”在管理上存在严重问题，招商银行南京分行对通过“一卡通”转入
的巨额资金审查不严，对巨额资金流入流出个人帐户缺乏风险防范和预警提示功能。
中国建设银行党组研究决定：给予潘小欣行政开除公职处分；给予下关支行副行长（主持全面工作）李子云撤职处分，下关支行副行长郭峰撤职处分，下关支行会计科科长郑维平撤职处分，下关支行会计科副科长严军撤职处分，下关支行会计科接柜员史伟开除留用察看处分，下关支行
会计科接柜员刘勤华开除留用察看处分，下关支行会计科稽核员李平记大过处分；给予建设银行南京市分行财会处副处长唐蓓蓓警告处分。
招商银行深圳、北京、上海、武汉、成都等分行对短期巨额连续提现，既未向上级行报告，也未向当地人民银行备案，中国人民银行已责成招商银行对有关人员进行处理，并要进一步堵塞制度漏洞，加强管理。
三、中国建设银行鞍山市腾鳌支行违规支付大额现金问题
辽宁省鞍山市第九建筑集团公司（以下简称九建）是中国建设银行鞍山市腾鳌支行的基本客户，1996年8月其与外商（案犯）达成协议，双方各投资50万美元（合人民币416万元），到澳大利亚悉尼承包工程，九建须将款项汇到北京进行验资。1996年9月23日，腾鳌支
行用银行汇票汇款416万元到建设银行北京东四支行，收款人为九建工作人员李伟，外商要求以个人名义转存到储蓄存折上，遭到北京东四支行的拒绝。10月7日，九建又在腾鳌支行办理现金汇票，试图在北京变为个人储蓄存款，东四支行以工程款不能支现为由再次拒绝。在仍不能变
现的情况下，九建又要求在腾鳌支行直接提取现金。10月10日，由行长助理佟学权经请示行长吴成梅后签批，为九建一次性提取现金416万元，从而为犯罪分子提供了诈骗资金的方便条件，并引发了10月15日在北京发生的麻醉抢劫400余万元的要案。
腾鳌支行行长吴成梅、行长助理佟学权的行为，一是严重违反了国务院《现金管理暂行条例》第五条关于现金使用范围的规定，二是违反了人民银行辽宁省分行关于《辽宁省金融机构大额支现管理意见》的有关规定，并造成严重后果。问题发生后，中国建设银行辽宁省分行及鞍山分行
对责任人进行了严肃处理。给予负有领导责任的腾鳌支行行长吴成梅免职处分，给予负直接责任的腾鳌支行行长助理佟学权撤职处分。人民银行辽宁省分行对腾鳌支行违规支付大额现金的行为已在全省金融系统给予了通报批评。
四、天津城市合作银行国华支行违反帐户管理规定支付现金问题
在天津城市合作银行国华支行十七号桥营业网点开户的企业有109户，基本帐户23户，一般帐户86户，其中54户有现金支付情况。1996年该分理处通过一般帐户支付现金803笔，共计1241万元。其中10万元以上8笔；30万元以上1笔，共计190万元，均未报
经上级行审批。国华支行十七号桥营业网点的这种行为，一是违反了中国人民银行《银行帐户管理办法》银发〔1994〕255号第五条关于“一般存款帐户不能办理现金支取。”的规定。二是违反了中国人民银行天津市分行《关于加强现金管理，严格大额提现审批办法》（津银计〔1
994〕750号文）中关于“信用社10万元以上现金支出应报联社审批；30万元以上应报市人行审批”的规定。
对于国华支行十七号桥营业网点这种违规行为，中国人民银行天津市分行依据有关规定对其处以160万元罚款、在天津市金融系统进行通报批评，并责成天津城市合作银行撤消了国华支行行长赵恕的职务，同时给予十七号桥营业网点有关负责人撤职和免职处分。
中国人民银行要求各商业银行总行对所属分支机构违反现金管理规定的行为予以高度重视，以以上通报的情况为借鉴，认真进行自查自纠，总结经验教训，建立健全规章制度，进一步加强现金支付特别是大额现金支付的管理，坚决克服现金管理上放任自流的现象。中国人民银行各分行
要进一步加大对违规支付现金情况的查处力度，发现一个，严肃处理一个。



1997年7月30日
陕西省榆林市人民政府


榆政发〔2004〕 96号


榆林市人民政府关于印发《榆林市市级机关事业单位工作人员差旅费开支的规定》的通知


市政府各工作部门、各直属事业机构：
现将《榆林市市级机关事业单位工作人员差旅费开支的规定》印发你们，请认真贯彻执行。


二○○四年十二月六日

榆林市市级机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定

第一条 为了保障出差人员工作和生活的实际需要，严格差旅费管理，合理节俭财政支出，根据中省有关差旅费管理办法，结合我市实际，制定本规定。
第二条 市级机关、事业单位工作人员出差的住宿费，按实际住宿天数凭住宿发票报销；市内交通费实行包干，按自然（日历）天数计发；伙食补助费按出差天数给予补助。
第三条 工作人员出差交通费和住宿费标准：
1、乘坐火车、轮船、飞机及住宿等级标准如下（表列其它交通工具不包括出租小汽车）：
2、出差住宿费在规定的限额内报销。单人出差，可按标准间房费报销住宿费。住宿费超过规定限额部分自理。
3、出差人员由对方单位对口接待，没有住宿发票的，不予报销住宿费。
4、副市级以上及相当职务人员出差，因工作需要，随行人员可以乘坐火车软席或轮船二等舱位、飞机头等舱。
第四条 工作人员出差乘坐飞机规定：
1、市级党政机关、事业单位副县级以上领导干部，具有副高以上和高级经济师、高级会计师职称以及具有相当技术职称的人员可以乘坐飞机。
2、执行特殊任务，如送机要文件、机要报表以及因紧急公务、道路堵塞、天气原因等因素，乘坐地面交通工具无法按时完成工作任务，确需乘坐飞机的人员，需经县处级单位主要领导批准。工作人员乘坐飞机，原则上只能乘坐普通舱位。经批准乘坐飞机人员，一张机票只限购买一份保险，机场建设费据实报销。其他工作人员因公出差，一般不得乘坐飞机。
3、工作人员因公务未经批准擅自乘坐飞机的，单位可报销同等线路公路客车或第三条规定标准乘坐火车票价的交通费用。
4、工作人员因公务出国考察，可随团队统一安排乘坐飞机，但国内行程乘坐飞机需按规定审批。
5、出差人员经批准乘坐飞机的，可报销往返机场的专线客车费用。
第五条 工作人员出差乘坐火车规定：
1、乘坐火车，连续乘车时间超过6小时的，按第三条标准执行；连续乘车不足6小时的，一般应购买硬座车票。
2、乘坐软、硬卧车，按照乘坐天数计发伙食补助费；乘坐硬座车的，按照乘车区域执行标准，加发一天伙食补助费。
第六条 工作人员出差连续乘坐长途汽车超过6小时的，按乘车区域执行标准，加发一天伙食补助费。
第七条 市内交通费补助办法：
1、工作人员到市外出差，每人每天发市内交通费20元，包干使用，不再凭票报销市内交通费。
2、工作人员在市内出差下乡，或自带交通工具到外地出差的，不予发放或报销市内交通费。
第八条 出差人员伙食补助费：
1、工作人员到市外出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：省内20元，省外30元，特殊地区（北京、上海、广州、福州、大连、深圳、珠海、厦门、汕头、海南省）40元。
2、工作人员在本市出差，下乡或长期支援工作的，每人每天补助10元。
第九条 工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车船费，扣除出差直线单程车船费，多开支的部分由个人自理。不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内补助费。
第十条 工作人员调动工作交通费、住宿费、伙食补助费，除按以上有关规定执行外，其他开支按省财政厅有关规定执行。
第十一条 市级党政机关、事业单位可根据本规定制定本单位差旅费管理办法，并报市财政局审定，但一般不得提高标准。
第十二条 各党派、各人民团体的差旅费管理办法，可参照本规定执行。
第十三条 各县区可参照本规定，制定本县区的差旅费开支办法，并报市财政局备案。
第十四条 此前有关差旅费管理规定凡与本规定有抵触的，以本规定为准。
第十五条 本规定自二○○五年元月一日起实行。
第十六条 本规定由市财政局负责解释。